隨著人工智慧成為企業營運關鍵策略，會計產業的最新調查指出AI能顯著提升生產力。面對導入挑戰，專家提出一套四步驟實務指南，協助企業安全、務實地將AI從實驗推進至實際應用，以維持市場競爭力並優化客戶服務。
人工智慧（AI）已從新奇技術轉變為許多企業的關鍵營運策略。然而，許多公司因感知到的複雜性或成本問題，仍處於試驗階段。面對此趨勢，業界專家強調，企業應加速人工智慧的導入步伐，但速度不應凌駕於策略之上，透過明確的策略主軸，方能有效簡化重複性工作、確保法規遵循，並提供卓越的客戶服務。
根據 2025 年 Intuit QuickBooks 會計師技術調查顯示，高達 81% 的會計師認為人工智慧能有效提升生產力，另有 86% 的受訪者認同其有助於減輕工作上的精神負擔。為協助企業將人工智慧從實驗階段推進至實際應用，專家提出以下四個關鍵步驟：
啟動首個AI專案
首先，企業應透過有意圖、分階段的方式導入人工智慧，以降低風險。初期可將人工智慧工具應用於影響力高、風險低的任務，例如自動摘要會議記錄、起草客戶或公司內部備忘錄，或將複雜概念轉化為易於理解的內容。此舉有助於團隊熟悉工具並建立初步成功案例。
深入探索AI工具箱
企業應尋求值得信賴的資源，例如業界同儕或專業社群，討論最符合業務目標的工具。同時，檢視現有工具是否已提供人工智慧驅動功能，這能有效降低轉換門檻，協助團隊平穩過渡。此外，投入資源於免費且高品質的教育訓練，提升團隊的專業技能亦至關重要。
審閱AI安全清單
人工智慧導入中，資安防護是重要環節，尤其當人工智慧工具需存取客戶資料時。企業必須主動確保客戶資料安全，以應對日益精密的網路威脅。建議採用如 SOC 2 或 ISO 27001 等既有的網路安全框架，並參考美國國稅局第 4557 號出版物《納稅人資料保護》（IRS Publication 4557）作為指引。無論選擇何種安全框架，都應嚴格遵循其附帶的法規遵循清單，以保護公司業務與客戶資料。
與客戶公開討論AI應用
最後，企業應主動與客戶溝通導入人工智慧所帶來的優勢，同時處理任何潛在疑慮。若涉及將客戶資訊分享給第三方人工智慧工具，務必取得客戶的明確同意。專家指出，導入人工智慧並非遙不可及、成本高昂或過於複雜，它是一項策略性的商業舉措，不僅能維持企業競爭力，更能釋放資源，讓公司專注於提升客戶滿意度與業務成長。